日本擬將加密貨幣稅率從 55% 降至 20%，推動 Web3 成為國家戰略！

📌 文章重點整理

• 日本擬在 2026 年起，將加密貨幣利得稅改為單一稅率 20%，取代目前最高 55% 的累進課稅。
• 將加密資產納入與股票相同的監管架構，強化內線交易與不公平行為的防範。
• 投資人可享 3 年虧損遞延扣抵，提升投資靈活度與風險控管能力。
• 稅改配合日本整體 Web3 國策，轉向「創新與風險並重」的監管方向。

為何日本要改稅？現行政策有多嚴格？

目前日本對加密貨幣所得採用與薪資相同的綜合所得課稅制，最高稅率高達 55%。相比之下，股票與基金的資本利得稅僅為 20%，導致大量投資人與企業避開加密資產市場，轉向海外交易平台。

這種稅制不僅抑制創新，也使日本在全球數位資產競爭中落後。

新版加密稅制：三大變革一次看

1. 單一稅率 20%，稅負大幅降低

根據日本執政黨自民黨提出的草案，自 2026 財年起將加密貨幣利得統一課徵 20% 稅率，大幅降低投資成本與報稅負擔，提升吸引力。

2. 納入金融商品法，防止內線交易

未來加密資產將適用《金融商品取引法》（FIEA），就如同股票上市前的消息管理，能有效杜絕內線交易與機構不公平行為，保障市場透明度。

3. 三年虧損遞延扣抵，與股票制度對齊

未來若加密投資出現虧損，可在未來 三年內抵扣其他資本利得稅，大幅提升投資組合的風險控管彈性。

日本如何從「嚴格監管」轉向「擁抱 Web3」？

在 Mt. Gox 事件（2014）與 Coincheck 駭客案（2018） 後，日本成為全球最嚴格的加密貨幣監管國之一，FSA（金融廳）強制執行 KYC、AML、資安標準，保護投資人，但也壓抑了創新。

直到首相岸田文雄提出「新資本主義 × Web3 國家戰略」，日本開始轉向開放創新的方向，鼓勵區塊鏈與 DeFi 技術落地，以留住本土科技人才

日本加密貨幣稅改可能帶來的市場影響

如果日本實施提案中的稅制改革，企業與個人對加密貨幣的採用可能都會加快。較低的稅率與更明確的規則，將有助於提高市場流動性、吸引機構資金，並鼓勵數位資產基礎設施的發展。

這些改革也與一個更大的目標相關：讓日本成為全球數位金融中心，以與像新加坡和阿聯酋這類對加密友善的司法管轄區競爭。

一個受監管、對投資人友善的環境，將有助於吸引全球資金、刺激本地市場，並強化日本在 Web3 經濟中的角色。

市場上對這些改革的樂觀情緒已經顯現。日本最大的企業級比特幣持有者 Metaplanet 已被納入富時日本指數（FTSE Japan Index），顯示主流接受度正在提升。2025 年 8 月 25 日，該公司又購買了 103 顆比特幣，總持倉來到 18,991 顆 BTC。

未來挑戰與展望

雖然政策方向明確，但仍有三大挑戰待解：

市場波動性：如何在價格劇烈波動下保護散戶？

內線監管執行力：FSA 是否有足夠資源確保合規？

國會通過進度：稅制修改需經過立法程序，仍有政治變數。

不過，這些改革明確展現出日本想要重返加密金融舞台中心的企圖心。結合穩定的法律環境與創新友善政策，日本有望成為亞洲領先的加密資產中心。

本文資料來源：Here

ZONE Wallet

是專為台灣用戶設計的區塊鏈投資入口，符合台灣監管合法合規 x 頂尖資安技術 x 支援新台幣買賣，致力推動「每一筆加密交易 都安心」的價值，讓你輕鬆擁有第一筆加密貨幣資產。投資虛擬資產具有價格波動性及流動性之風險，以上內容僅供參考，不構成任何財務建議。投資前請謹慎評估自身財務狀況，並注意慎防詐騙行為。